Starters en de woningmarkt in 2025
De gemiddelde Nederlandse koopwoning kost in 2025 rond de € 467.873. Een starter zonder overwaarde of spaargeld heeft een bruto jaarinkomen van ruim € 95.000 nodig om dat bedrag te kunnen lenen. Dat is fors, zeker als je bedenkt dat het modale inkomen in Nederland rond de € 44.000 ligt. Zelfs tweeverdieners met een modaal inkomen redden het vaak niet zonder extra hulp.
De jubelton is afgeschaft, wat nu?
Tot 2023 konden ouders hun kinderen belastingvrij een ton schenken voor de aankoop van een woning. Deze regeling – de zogenoemde jubelton – is inmiddels afgeschaft. In 2025 mag je:
- Jaarlijks € 6.713 belastingvrij schenken aan je kind (de reguliere schenkingsvrijstelling)
- Eenmalig € 32.195 belastingvrij schenken (als je kind tussen de 18 en 40 jaar is). De 40e verjaardag telt hiervoor ook nog mee. Schenk je dit verhoogde bedrag? Dan komt in dat jaar de normale vrijstelling van € 6.713 te vervallen.
Schenk je meer? Dan betalen je kinderen 10% belasting over het bedrag tot € 154.197 en 20% over het meerdere.
Wat kan er nog wel?
Gelukkig zijn er nog steeds verschillende manieren om je kind te ondersteunen bij de aankoop van een huis:
1. Schenken binnen de vrijstelling
Je mag jaarlijks het belastingvrije bedrag schenken aan je kind of eenmalig gebruik maken de ‘grote’ schenkingsvrijstelling. Dit geld mag het kind vrij besteden – dus ook aan de aankoop of verbouwing van een woning.
2. Familiehypotheek
Je kunt ook geld lenen aan je kind. Dit kan onderhands of via de notaris. Een notariële geldleningovereenkomst is niet altijd noodzakelijk. Je spreekt samen een rente en looptijd af. Ook bepaal je of en hoe wordt afgelost op de lening. Dit bepaalt ook de fiscale gevolgen van de lening. Zolang de rente zakelijk is, wordt dit door de Belastingdienst niet gezien als schenking.
3. Schenken en lenen combineren
Steeds vaker kiezen ouders voor een slimme combinatie: een deel schenken en een deel lenen. Dit biedt flexibiliteit en kan fiscaal voordelig zijn. Banken stellen wel grenzen aan hoeveel er naast de banklening mag worden geleend van familie – dus check dit goed.
4. Garant staan voor hypotheek kind
Sommige banken bieden de mogelijkheid om garant te staan of zelfs mee te tekenen op de hypotheek. Dit verhoogt de leencapaciteit van je kind, maar brengt ook risico’s met zich mee voor de ouder. Laat je hierover goed adviseren.
Let op de invloed op de bancaire hypotheek
Geld van ouders – als schenking of lening – beïnvloedt de maximale hypotheek die de bank wil verstrekken. Een lening wordt gezien als schuld. Wordt de rente jaarlijks door ouders geschonken? Dan ziet de bank dit als extra zekerheid. Dat kan helpen bij het verhogen van de hypotheekruimte.
Voorbeeld: hoe werkt dat in de praktijk?
Stel: je kind wil een woning kopen van € 350.000. De maximale hypotheek die hij of zij kan krijgen is € 300.000. Er is dus een tekort van € 50.000. Je kunt dit schenken (binnen of buiten de vrijstelling) of lenen. Kies je voor een schenking? Dan kan er schenkbelasting verschuldigd zijn. Kies je voor een lening? Dan moet je kind rente en aflossing betalen – en dat moet passen binnen de inkomenseis die bank stelt voor het verstrekken van de hypotheek.
Repeterende schenking: slim plannen
Wil je je kind structureel helpen? Je kunt ook kiezen voor een jaarlijkse schenking binnen de vrijstelling, maximaal € 6.713 per jaar. Doe je dit 10 jaar? Dan schenk je ruim € 66.000 belastingvrij. Tip: gebruik een opschortende voorwaarde in de schenkingsovereenkomst. Hierbij spreek je af om bijvoorbeeld elk jaar een bedrag te schenken binnen de vrijstelling. Zo voorkom je dat de Belastingdienst de volledige reeks in één keer belast.
Je kunt dit ook combineren met een familiehypotheek. Dan schenk je jaarlijks de rente en aflossing. Dat verlaagt de maandlasten voor je kind én kan ervoor zorgen dat de bank meer wil financieren.
Meer weten?
Als je financiële ruimte hebt, zijn er verschillende manieren om je kind te helpen bij het kopen van een huis. Wil je weten of dit past zonder je eigen toekomst in gevaar te brengen? Neem gerust contact op met jouw adviseur, we maken graag een financieel plan voor je. Wil je advies over de beste optie, fiscale voordelen, juridische gevolgen of alleen hulp bij de uitvoering? Ook dan kun je bij ons terecht.
